中小互联网企业如何加强资金管理 本文关键词：互联网，资金管理，企业
中小互联网企业如何加强资金管理 本文简介：摘要：随着互联网新经济的兴起，中小互联网企业如雨后春笋般涌现，但众多的中小互联网企业如昙花一现而迅速陨落。究其原因，其中不少企业是因资金链断裂而关闭。本文就此从资金管理角度，阐述了中小互联网企业如何加强资金运营管理，防范资金断裂风险，以帮助企业健康发展。关键词：互联网企业；资金管理；防范互联网企业属
中小互联网企业如何加强资金管理 本文内容：
摘要：随着互联网新经济的兴起，中小互联网企业如雨后春笋般涌现，但众多的中小互联网企业如昙花一现而迅速陨落。究其原因，其中不少企业是因资金链断裂而关闭。本文就此从资金管理角度，阐述了中小互联网企业如何加强资金运营管理，防范资金断裂风险，以帮助企业健康发展。
关键词：互联网企业；资金管理；防范
互联网企业属于轻资产运营模式，对中小企业来说，除了招募员工、采购办公桌椅、电脑等资产外，办公场所、服务器等一般都为租用。因此，互联网企业相比传统企业或重资产经营企业来说，具有经营无包袱、决策灵活、发展快，但抗风险能力弱的特点。基于互联网这种特性，很多公司在发展初期过于追求增速，通过快速扩张迅速做大企业规模。在快速扩张时，企业问题常被掩盖，一旦发展放缓，各种问题尤其是资金管理问题就凸显出来，有的甚至出现资金链断裂，导致企业破产关闭。因此从这个意义来说，资金管理关系到中小互联网企业的生死存亡，来不得半点马虎，须高度重视，想方设法尽快加强。
一、建立完整的资金报表
中小互联网企业通常首要关注的是其销售规模，企业老板对销售数据都非常敏感，一般都有自己的一套账，并且在企业的日常经营管理中，还会通过销售例会等会议形式，进一步加深对销售情况的了解。但对于企业的资金运营情况，很多中小互联网企业老板不能了然于胸，他们对于资金仅知道大概数，如资金日结存、月结存余额等。导致这种情况有其现实环境，因为企业资金是比较敏感的信息，而很多中小企业管理分工是老板主抓营销老板娘管资金，或者出于信任的顾虑，资金由自己的亲信出纳管理，老板娘或亲信们一般又是非财务专业出身，因此资金管理也主要是记录一下流水账而已。此外，中小互联网企业往往有分布众多的壳主体，不同的壳主体产生资金收支，如果企业在设壳之初没有仔细规划，则企业的资金散落在不同壳主体账上，这一定程度上加大了企业资金管理风险。基于以上情况，从专业的角度来分析，中小互联网企业在发展过程中为避免资金链断裂陷阱，需要尽早规划，首先应建立一套完整的资金报表体系。1.建立资金“日报、周报、月报”，及时反映企业整体现金流情况（1）资金报表应确保完整性，即所有壳主体资金需纳入资金报表；（2）资金报表应确保及时性，以“日清日结”为原则，资金流水及时入账，重要资金收支差异，及时记录原因；（3）涉及不同业务板块的资金流动，应在周报、月报中分业务板块输出资金收支状况，细化反映不同业务的资金流动及贡献度。2.完善资金报表的同时，有条件的企业应建立资金报表管理系统企业可通过IT手段自研资金管理系统，或者借助合作银行成熟的资金结算系统，实现企业日常业务资金结算管理及资金报表的实时抓取，从而动态跟踪企业资金运营情况，实时掌握企业资金状况。
二、适时拓展融资渠道
中小互联网企业因轻资产运营、发展快、抗风险能力较弱的特点，在银行贷款方面一般难获得银行青睐。互联网新经济特点，对银行传统贷款操作而言具有天然的不确定性。银行传统贷款一般要求企业提供资产抵押，而互联网企业最重要的资产是“人”，此外只剩下办公电脑、桌椅等较低价值的办公设备，对习惯了以房产、机器设备等抵押增信的银行传统贷款来说没法想象。因此，也就注定了中小互联网企业在发展的过程中，比较难于获得银行贷款支持。对此，中小互联网企业一方面要付出更多努力，积极争取银行贷款支持；另一方面要创造条件，积极开展股权融资，双管齐下为企业发展提供充足的资金弹药。1.主动改善银企合作关系寻找机会向银行宣传企业盈利模式、业务前景，增进合作银行对企业的了解。同时，利用地方性政策比如科技金融中心等政府平台对企业贷款进行增信、利用企业优质客户应收账款进行抵押、利用企业税收贷、利用企业定期存单、利用承兑汇票以及第三方担保公司增信等多种手段，选择与自身运营特点相匹配的银行申请授信。选择授信银行时，需考虑不同银行的放款特点、贷款利率、贷款期限以及银行类型等。如条件允许，通常搭配大的国有银行、股份制银行及城市或农商银行等各类型银行合作，取其所长为企业发展助力。此外，中小企业在争取银行授信时，应尽量“未雨绸缪”提前规划，在企业处于发展上升的态势时，争取好的授信，要竭力避免“临渴掘井”。2.创造条件实施股权融资中小互联网企业在发展中，除了积极获取银行贷款外，应考虑释放部分股权引进新的投资者，以获得企业发展的长期资金。中小互联网企业实施股权融资，需在发展过程中尽量规范经营，建立切实可行的财务规划，应努力寻找适合企业发展阶段的长期股权资金来源，根据实际情况选择战略投资或财务投资，谨慎考虑投资对赌，以合适的企业估值获得股权融资，股权融资额度应与企业发展资金需求相匹配。
三、实施精细化资金运营管理
由于资金使用有代价，企业的每一分钱都应精打细算。对于中小互联网企业来说，资金获取来之不易，提高资金运营效率，尤为重要。中小互联网企业因在快速发展时，过于追求销售规模和账面经营业绩，使资金在使用上容易忽略资金成本，结果是企业规模增长了、利润有了，但企业经营现金流缺乏，陷入“有利润而没钱“的尴尬境地。进一步分析企业资金流向，往往是大量资金被高企的应收账款与预付账款占用。为维持正常运营，企业不得不向银行申请贷款或进行股权融资以补充运营资金。一旦外部资金筹措受挫，轻则业务受阻影响公司正常发展，重则资金链断裂而致公司关闭。中小互联网企业要改变这种窘境，需转变企业资金的运营思路，应在资金运营上高度重视企业经营性现金流，企业发展应以内部资金支撑为主、外部筹资为辅，精细化地运营企业有限的资金。以笔者曾服务的移动互联网企业来看，可从以下几方面着手实施资金精细化运营。1.根据企业所经营的业务特点，分业务板块细化资金管理笔者曾服务的移动互联网企业，所经营业务一类是以“流量、话费、短信、卡券”等营销工具开展的toB企业活动营销服务，盈利模式是以活跃用户及赚取流量、话费、短信等购销差价获利。该类业务通过公司的运营商资源，获得较低折扣的流量产品，出售给集团客户以折扣差获利，或通过集采优酷视频卡等头部卡券，获得集采优惠并以阶梯返利获利，它们在资金使用上的共同特点，是采购环节均要预付款，销售环节由公司承担回款风险；另一类是以应用分发进行网络推广赚取广告主的预算费用获利。该类业务通过与今日头条、UC、神马、vivo、oppo、华为、小米等头部媒体、手机应用商店以及部分自有渠道、网盟渠道等，实现广告主应用的推广而获利。该类业务在资金使用上的特点，是对头部媒体一般需预付款，而对中小应用市场、网盟渠道，则区分对待采取预付款或后付款进行资金结算。因此，资金使用上需根据企业经营业务的特点，首先应区分业务类别，按不同业务采取合适的资金使用方式。2.在企业经营业务分类的基础上，制订合理的付款计划，分别后付款与预付款业务实行不同的付款策略（1）后付款业务需用足供应商信用，按照业务毛利贡献度，区别是否要延后付款。业务毛利贡献小的适当延后付款。（2）预付款业务区分投放推广类别。对充值消耗类的业务，要求公司营运人员精细化投放，根据投放产品及渠道调性做好产品推广投放日消耗预算，按预算日耗数分别三天、七天滚动放款，尽量压缩投放账户的预付款资金沉淀；对“流量、话费、短信”等流量产品的活动营销业务，则根据流量产品采购渠道，区分运营商直采和第三方采购，属于运营商直采流量，通常一次性付款，属于第三方采购流量的，则要求与客户方的合同信用期匹配，做到量入为出、不垫款。3.建立应收回款评价指标体系，提高应收回款率回款是一个系统管理工程，涉及从合同审核开始至合同款项全回笼的一个闭环。应对闭环的各环节影响因素进行系统分析，对症下药。建立应收回款评价指标体系，涉及到客户资质审查、信用账期拟订、毛利率测评、对账及时率、销售开票率、回款率、催款策略等，需要结合企业具体业务情况，组织市场营销、商务、运营、财务等部门进行沟通讨论，同时兼顾企业整体业绩考评，方可构建出切实可行的指标体系，从而有效施行。
四、结束语
综上，中小互联网企业在发展过程中，提前规划建立完整的资金报表，实时掌握企业资金运营状况，积极拓展融资渠道，保证外部融资渠道畅通，并精细化运营资金，将能有效防范企业资金链断裂的风险，保障企业健康发展。
参考文献
[1]董青，朱郭一鸣.论互联网企业营运资金管理的风险防范[J].消费导刊，2017，（13）：48.
[2]吴桐.中小企业资金管理问题与对策[J].合作经济与科技，2016，（1）：104-105.
作者：曹小龙 单位：广州骏伯网络科技有限公司
中小互联网企业如何加强资金管理 来源：网络整理
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