篇一：2014年度全国金融企业财务决算报表软件操作流程
2014年度全国金融企业
财务决算报表
软件操作手册
1
前言
? 简介
《2014年度全国金融企业财务决算报表软件》是北京久其软件股份有限公司研制开发的一套集数据收集、分析应用等功能于一体的数据管理型软件，其界面清晰、操作简单、功能齐全实用，具有较强的数据存储、管理功能。
报表是各种会计、业务信息的集合体，作为数据信息的一种载体形式，其重要性日益被人们所认识。通过编制合理的报表，管理者可以全面系统的了解情况，从而及时地发现问题，快速做出决策，并采取有效的措施予以改进和完善。
久其公司经过多年与客户的合作，积累了丰富的实践经验，制作出优秀、专业的报表处理软件。在软件的设计和开发过程中，得到了来自各方面的帮助和支持，并提出了许多宝贵意见，在此深表感谢！
? 技术特点
一、可自定义公式体系。
二、数据指标开放，提供多种查错方式。
三、数据库与软件相分离，指标体系与数据相分离，确保了数据的安全性。 四、采用本地标准数据库，成本低、效率高。 五、系统运行速度快、准确率高。
六、全部采用面向对象方法设计，易于维护、扩充。
? 主要功能
一、可进行决算数据收集工作。
二、可装入其他任务参数，完成各类数据上报工作。 三、可完全自定义表内、表间的审核、运算公式。 四、能实现各种复杂打印要求。
五、可进行多级数据采集、运算、审核、汇总。 六、可多角度查询数据，实现多维数据分析。 七、对数据进行分类汇总、对比。
八、数据库的备份、非正常数据库的维护。
? 本书结构
本书是为《2014年度全国金融企业财务决算报表软件》配套编写的，是一本诠释“2014年度全国金融企业财务决算报表软件”所有功能的全面的说明手册。
内容包括了系统、任务的安装、启动，并以大量的图解进行说明，适合对软件功能及操作不熟悉的各类用户。本书主要依据单位使用流程，来介绍各模块的使用方法，共分五章：
第一章 系统初始，介绍软件、任务的安装。
第二章 基层单位操作流程，主要介绍基础单位操作流程，包括：数据的填写、审核、报表打印及数据上报。
第三章 汇总单位操作流程，主要介绍了汇总单位接收基础单位数据，进行批量运算、批量审核、批量打印报表、数据上报以及各种汇总方式。
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第四章 其他功能介绍，主要介绍如何根据单位数据进行查询、分析以及今年的新增功能。
第五章 金融决算软件常见问题解答，结合历年决算工作中存在的问题，进行解答。用户可根据需要查看不同章节内容。
由于作者水平有限，时间仓促，说明书中尚有不足之处，如有问题，请及时与我们联系。
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目 录
第 一 章
1.1
1.1.1 1.1.2
第 二 章
2.1 2.2
2.2.1 2.2.2 2.3
2.3.1 2.3.2 2.3.3 2.3.4 2.3.5 2.4 2.5
2.5.1 2.5.2 2.5.3 2.6
2.6.1 2.6.2
第 三 章
3.1
3.1.1 3.1.2 3.2 3.3 3.4
3.4.1 3.4.2 3.5
3.5.1 3.5.2 3.5.3 3.5.4 3.5.5 3.5.6
系统初始............................................................................. 6 系统安装............................................................................. 6 软件安装............................................................................. 6 任务安装（参数安装） ................................................................. 6 基层单位操作流程 ..................................................................... 7 基层单位操作流程 ..................................................................... 7 任务选择............................................................................. 7 任务选择............................................................................. 7 任务搜索............................................................................. 8 数据录入与审核 ....................................................................... 8 录入界面功能介绍 ..................................................................... 8 封面代码录入 ......................................................................... 9 录入封面代码时需要注意的事项 ........................................................ 11 报表数据的录入 ...................................................................... 12 录入调整表时的注意事项 .............................................................. 14 运算与审核 .......................................................................... 15 打印 ............................................................................... 16 打印方案选择 ........................................................................ 16 封面打印............................................................................ 17 报表打印............................................................................ 17 数据传送............................................................................ 18 数据传出............................................................................ 18 导出Excel文档 ...................................................................... 19 汇总单位操作流程 .................................................................... 21 高级用户初始 ........................................................................ 21 显示所有扩展功能 .................................................................... 21 “启动系统自动进入数据录入界面”选项 ................................................ 21 汇总单位操作流程 .................................................................... 22 任务选择............................................................................ 22 数据装入............................................................................ 22 装入上报数据 ........................................................................ 22 重复装入............................................................................ 23 数据批量运算及批量审核 .............................................................. 24 批量运算............................................................................ 24 批量审核............................................................................ 25 与上年数核对 ........................................................................ 26 枚举字典检查 ........................................................................ 26 表完整性检查 ........................................................................ 27 户数核对............................................................................ 28
4
3.5.7 3.6
3.6.1 3.6.2 3.6.3 3.7
3.7.1 3.7.2 3.7.3 3.7.4 3.8
3.8.1 3.8.2 3.9 第 四 章
4.1
4.1.1 4.1.2 4.1.3 4.1.4 4.2
4.2.1 4.2.2 4.2.3 4.3 4.4
4.4.1 4.4.2 4.4.3 4.4.4 4.4.5
第 五 章
5.1 5.2 5.3 5.4 5.5 5.6 5.7
综合审核............................................................................ 29 汇总 ............................................................................... 30 完全汇总............................................................................ 30 节点汇总............................................................................ 31 选择汇总............................................................................ 32 数据上报及打印 ...................................................................... 33 数据传出............................................................................ 33 汇总封面打印 ........................................................................ 33 报表打印............................................................................ 33 户数变动分析表打印 .................................................................. 34 编制合并报表的企业注意事项 .......................................................... 34 银行、保险集团公司编制合并报表时的注意事项 .......................................... 34 金融集团控股公司及资产管理公司编制合并报表时的注意事项 .............................. 35 地方财政部门汇总时注意事项 .......................................................... 36 其它功能介绍 ........................................................................ 37 高级 ............................................................................... 37 关联任务定义 ........................................................................ 37 数据库管理 .......................................................................... 38 数据库合并分离 ...................................................................... 39 数据库维护 .......................................................................... 40 应用 ............................................................................... 41 横向过录表查询 ...................................................................... 41 纵向过录表查询 ...................................................................... 43 多维数据分析 ........................................................................ 44 报表类型修改工具 .................................................................... 45 新增功能............................................................................ 45 自定义录入 .......................................................................... 45 批量新建数据库 ...................................................................... 47 审核结果查看定位 .................................................................... 48 查询结果定位到录入界面 .............................................................. 49 数据库传出装入 ...................................................................... 49 金融决算软件常见问题解答 ............................................................ 52 是否所有企业都可以进行“封面代码提取”和“上年数据提取”？ .......................... 52 新成立和新纳入统计范围内的企业如何填报两张调整表？ .................................. 52 信用社今年如何让填2014年决算报表？ ................................................. 52 如何编辑出错说明？ .................................................................. 52 银行、保险集团公司如何编制合并报表？ ................................................ 54 金融控股集团及金融资产管理公司如何编制合并报表？ .................................... 54 地方财政部门汇总时注意事项 .......................................................... 55
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篇二：财务会计做账一般流程
财务会计做账一般流程
一、每月会计作帐流程
1、根据出纳转过来的各种原始凭证进行审核，审核无误后，编制记账凭证。
2、根据记账凭证登记各种明细分类账。
3、月末作计提、摊销、结转记账凭证，对所有记账凭证进行汇总，编制记账凭证汇总表，根据记账凭证汇总表登记总帐。
4、结账、对帐。做到帐证相符、帐帐相符、帐实相符。
5、编制会计报表，做到数字准确、内容完整，并进行分析说明。
6、将记账凭证装订成册，妥善保管。
二、记账凭证
1、必须具备如下内容
（l）填制凭证的日期：收款凭证和付款凭证的填制日期要按货币资金的实际收入日期、实际付出日期填写；转账凭证的填制日期可以按收到原始凭证的日期填写，也可以按编制记账凭证的日期填写。
（2）凭证编号：记账凭证必须编号，有利于查找。
（3）经济业务摘要：摘要是对经济业务的简要说明。
（4）会计科目：会计科目是账户的名称，正确使用会计科目是进行账务处理的基础环节。
（5）金额：记账凭证所列金额是会计核算的基础，关系到会计账簿、会计报表的正确与否。为此，计算必须准确，书写清楚、符合要求。
（6）所附原始凭证的张数：原始凭证是编制记账凭证的依据，必须在记账凭证上填写所附原始凭证的张数，两者必须相符。
（7）填制凭证人员、稽核人员、记账人员、会计机构负责人、会计主管人员的签名或盖章：以便于明确经济责任。
2、记账凭证审核的内容：
（1）填制凭证的日期是否正确：收款凭证和付款凭证的填制日期是否是货币资金的实际收入日期、实际付出日期；转账凭证的填制日期是否是收到原始凭证的日期或者是编制记账凭证的日期。
（2）凭证是否编号，编号是否正确。
（3）经济业务摘要是否正确地反映了经济业务的基本内容。
（4）会计科目的使用是否正确；总账科目和明细科目是否填列齐全。
（5）记账凭证所列金额计算是否准确，书写是否清楚、符合要求。
（6）所附原始凭证的张数与记账凭证上填写的所附原始凭证的张数是否相符。
（7）填制凭证人员、稽核人员、记账人员、会计机构负责人、会计主管人员的签名或盖章是否齐全。
三、月末会计的计提、结转分录
（一）计提职工福利费、职工教育费、工会经费
1、按工资总额14%提取职工福利费
借：管理费用--福利费
贷：应付福利费
2、按工资总额1.5%提取职工教育费
借：管理费用--职工教育费
贷：其他应付款--职工教育费
3、按工资总额2%提取工会经费
借：管理费用--工会经费
贷：其他应付款--工会经费
（二）提固定资产折旧
借：管理费用--折旧费
贷：累计折旧
（三）摊销费用
借：管理费用（或营业费用等）
贷：待摊费用（或长期待摊费用）
（四）计提税金
借：主营业务税金及附加
贷：应交税金--城建税
贷：其他应交款--教育费附加
（五）结转各种收入
1、结转主营业务收入
借：主营业务收入
贷：本年利润
2、结转其他业务收入
借：其他业务收入
贷：本年利润
3、结转营业外收入
借：营业外收入
贷：本年利润
(六)结转成本、支出、税金
1、结转成本
借：本年利润
贷：主营业务成本
2、结转其他业务支出
借：本年利润
贷：其他业务支出
3、结转营业外支出
借：本年利润
贷：营业外支出
4、结转税金
借：本年利润
贷：主营业务税金及附加
(七)结转各项费用
1、结转管理费用
借：本年利润
贷：管理费用
2、结转财务费用
借：本年利润
贷：财务费用
3、结转营业费用
借：本年利润
贷：营业费用
(八)季度计提所得税
1、提取时
借：所得税
贷：应交税金--所得税
2、结转所得税
借：本年利润
贷：所得税
3、上缴所得税
借：应交税金--所得税
贷：银行存款或现金
四、结账工作
1、结账前，必须将本期内所发生的各项经济业务全部登记入账。
2、结账时，应当结出每个账户的期末余额。需要结出当月发生额的，应当在摘要栏内注明“本月合计”字样，并在下面通栏划单红线。需要结出本年累计发生额的，应当在摘要栏内注明“本年累计”字样，并在下面通栏划单红线；12月末的“本年累计”就是全年累计发生额，全年累计发生额下应当通栏划双红线，年度终了结账时，所有总账账户都应当结出全年发生额和年末余额。
五、月末结账后要进行对帐
对账的内容主要包括账证核对，账账核对，账实核对，账表核对。
（1）账实相符。是账簿记录与实物、款项实有数核对相符的简称。保证账实相符，是会计核算的基本要求。由于会计账簿记录是实物款项使用情况的价值量反映，实物款项的增减变化情况，必须在会计账簿记录上如实记录、登记。因此，通过会计账簿记录的正确性，发现财产物资和现金管理中存在的问题，有利于查明原因、明确责任，有利于改进管理、提高效益，有利于保证会计资料真实、完整。
（2）账证相符。是会计账簿记录与会计凭证有关内容核对相符的简称。保证账证相符，也是会计核算的基本要求。由于会计账簿记录是根据会计凭证等资料编制的，两者之间存在逻辑联系。因此，通过账证核对，可以检查、验证会计账簿和会计凭证的内容是否正确无误，以保证会计资料真实、完整。各单位应当定期将会计账簿记录与其相应的会计凭证（包括时间、编号、内容、金额、记账方向等）逐项核对，检查是否一致。如果发现有不一致之处，应当及时查明原因，并按照规定予以更正。
（3）账账相符。是会计账簿之间相对应记录核对相符的简称。保证账账相符，同样是会计核算的基本要求。由于会计账簿之间，包括总账各账户之间、总账与明细账之间、总账与日记账之间、会计机构的财产物资明细账与保管部门、使用部门的有关财产物资明细账之间等相对应的记录存在着内在联系，通过定期核对，可以检查、验证会计账簿记录的正确性，便于发现问题，纠正错误，保证会计资料的真实、完整和准确无误。
（4）账表相符。是会计账簿记录与会计报表有关内容核对相符的简称。保证账表相符，同样也是会计核算的基本要求。由于会计报表是根据会计账簿记录及有关资料编制的，两者之间存在着相对应的关系。因此，通过检查会计报表各项目
的数据与会计账簿有关数据是否一致，确保会计信息的质量。
六、月末编制会计报表要求
按照国家统一的会计制度规定的编制基础、编制依据、编制原则和方法，做到内容完整、数字真实、计算准确、编报及时。
会计报表之间、会计报表各项目之间，凡是有对应关系的数字，应当相互一致，会计报表中本期与上期的有关数字，应当相互衔接。
会计报表附注和财务情况说明书应按照《企业财务会计报告条例》和国家统一的会计制度的规定，对会计报表中需要说明的事项作出真实、完整、清楚的说明。 对外提供的财务会计报告，应由单位负责人和主管会计的负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章；设置总会计师的企业，还应由总会计师签名并盖章，方可生效。
七、商业企业涉及的税金：增值税、城建税、教育费附加、个人所得税、印花税、房产税、土地使用税、所得税、车船使用税等。
篇三：金融公司各部门岗位职责及任职条件
各部门岗位职责及任职条件
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